營業(yè)保費(fèi)是。指保險公司實(shí)際收取的保費(fèi)應(yīng)為用于保險金給付的純保費(fèi)與用于各種經(jīng)營費(fèi)用開支的附加費(fèi)用之和

中文名

營業(yè)保費(fèi)

定義

保險公司實(shí)際收取的保費(fèi)應(yīng)為用于保險金給付的純保費(fèi)與用于各種經(jīng)營費(fèi)用開支的附加費(fèi)用之和

營業(yè)保費(fèi)的構(gòu)成

營業(yè)保費(fèi)

由于人壽保險大都采用均衡保險費(fèi)的方法,所以,投保人所繳納的保險費(fèi)中的純保費(fèi)部分又可分解為危險保費(fèi)和儲蓄保費(fèi)。其中危險保費(fèi)是用于當(dāng)年保險金的給付。儲蓄保費(fèi)則是純保險費(fèi)扣除危險保費(fèi)后的剩余部分,這部分保費(fèi)逐年以復(fù)利累積,用來彌補(bǔ)未來年份收不抵支的不足部分。營業(yè)保費(fèi)的構(gòu)成如圖所示。

營業(yè)保費(fèi)的計算

營業(yè)保費(fèi)的計算,一方面依據(jù)純保費(fèi)計算基礎(chǔ);另一方面依據(jù)附加費(fèi)率的計算,如費(fèi)用的預(yù)估和分?jǐn)偅约胺謹(jǐn)偰甓鹊倪x擇等。很明顯,純保費(fèi)的計算精確度比附加保費(fèi)要高。

由于預(yù)定附加保費(fèi)率的形式不同,通常計算營業(yè)保費(fèi)的方法有三種:

若以L表示附加保費(fèi),則

(1)比例法

我國目前計算營業(yè)保費(fèi)時采用的是比例法。該方法的特點(diǎn)是附加費(fèi)用的計算簡便,并且與營業(yè)保費(fèi)成正比,但確定附加費(fèi)用不夠合理,對于保費(fèi)高的保單,所收取的附加費(fèi)可能多于實(shí)際經(jīng)營費(fèi)用的支出,而對于保費(fèi)低的保單,所收取的附加費(fèi)甚至可能不足以支付實(shí)際經(jīng)營的費(fèi)用。

(2)比例常數(shù)法

該方法是首先根據(jù)以往的業(yè)務(wù)資料確定每單位保險金額所必需支出的費(fèi)用,以此作為一個固定費(fèi)用(用常數(shù)α 表示),然后確定一定比例的營業(yè)保費(fèi)作為其余部分的附加費(fèi),即

所以

(3)三元素法

所謂三元素法,就是將附加費(fèi)用分解成新合同費(fèi)、維持費(fèi)、收費(fèi)費(fèi)用三個部分,并且假設(shè):①新合同費(fèi)用是一次性費(fèi)用,單位保額的費(fèi)用為α ;②維持費(fèi),單位保額每年的費(fèi)用為β ;③收費(fèi)費(fèi)用每年占營業(yè)費(fèi)用的比例為γ。然后依據(jù)“

。

上述三種方法中,三元素法雖然準(zhǔn)確,但計算過程復(fù)雜,不如比例法和比例常數(shù)法簡便。

參考文獻(xiàn)

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